特定金錢信託投資共同基金之申購及配發基金單位數規則

申購及以單位數分派基金配息時,基金公司係採申購金額及分派配息之金額除以該基金當時之淨值計算得出單位數分配予本行,再由本行依應受分配之委託人人數及其持有之單位數分配至各委託人之信託帳戶中。本行在辦理分配時,係採二階段分配法,即先採無條件捨去法至基金單位數計價之最小單位來進行分配,剩餘的單位數(即基金公司分配予本行與本行先採無條件捨去法後之單位數差額),將拆分至可分配單位數之最小單位, 並將客戶依第一次分配無條件捨去之單位數大小排序,由大排至最小,依序分配,使獲分配之客戶可以再得到一個最小分配單位,直到剩餘的單位數分配完為止。若餘下單位數不足分配至所有客戶帳上,則先依第一次分配無條件捨去之單位數大小排序,客戶按前述方式排序相同時,則採隨機分配的方式將最小的分配單位配至客戶帳上。單位數分配結果可能因委託人數、其持有之單位數及各基金最小分配單位數(依基金管理公司不同而有差異)之不同導致小數點以後之單位數無法整除,因此各委託人受分配單位數可能會有小數點後數字不一之情況。